Прогнозирование на основе денежного потока

Прогнозирование на основе денежного потока связано с по­этапным составлением прогнозных финансовых документов.

1. Исходя из предполагаемых потоков денежных средств, со­ставляется прогноз денежных притоков и оттоков.

Определяя чи­стый денежный поток за каждый период, одновременно следует определить и источник финансирования при условии недостатка денежных средств.

2. Составляется прогноз по прибыли, используя порядок опре­деления выручки от реализации, планируемых затрат разного ви­ды, использования кредитов и необходимости включения процен­тов за кредит при планировании прибыли.

3. Составляется прогнозный бухгалтерский баланс на основе первых двух документов, включая дебиторскую и кредиторскую задолженность, уставный капитал и нераспределенную прибыль (непокрытый убыток), задолженность по обязательным платежам, наличие активов, наличие кредита.

Пример прогнозирования на основе денежных потоков следует рассматривать на конкретном примере.

11.5.

<< | >>
Источник: Шимширт Н.Д., Копилевич В.В.. Практические аспекты финансового управления корпора­цией : учеб. пособие / под ред. Н.Д. Шимширт. - Томск,2017. - 160 с.. 2017

Еще по теме Прогнозирование на основе денежного потока:

  1. § 4. Концепция потока фондов (Flow of Funds — FOF) и денежное предложение
  2. 94. Отчет о движении денежных средств
  3. ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И МЕТОДЫ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ
  4. ДИНАМИКА КОЭФФИЦИЕНТА ПАДЕНИЯ ПОКУПАТЕЛЬНОЙ СПОСОБНОСТИ ДЕНЕЖНОЙ ЕДИНИЦЫ
  5. Содержание, цели и методы прогнозирования деятельности/>предприятия
  6. 35. Управление денежными потоками организации
  7. 15.5. Финансы, денежное обращение и кредит роль финансов и кредита в развитии внешнеэкономической деятельности предприятий
  8. Лекция 9. Основы прогнозирования
  9. Анализ потоков денежных средств: цели, источники информации, оценка структуры по видам деятельности. Прямой и косвенный методы анализа.
  10. Методологические основы принятия финансовых решений.
  11. 7.1. Оценка денежных потоков во времени
  12. Информационная система управления денежными потоками
  13. Оптимизация денежных потоков
  14. Планирование денежных потоков
  15. Основы организации финансов субъектов хозяйствования
  16. ОГЛАВЛЕНИЕ
  17. Прогнозирование на основе денежного потока