Понятие коммерческого банка. Функции банка и его роль в экономике. Принципы банковской деятельности

В экономической литературе встречаются мнения, что банк - это: расчетный центр, хранилище денег, посредник в платежах, комбинат финансовых продуктов и услуг, орган контроля, институт обмена и т.п. Но все эти характеристики, скорее, указывают на функции, а не на сущность банка.

Наиболее распространенное суждение о сущности банка определяет его как предприятие. Например, банк - это предприятие, специализирующееся в области обращения ссудных капиталов. Или: Под банком понимается такое финансовое предприятие, которое работает в сфере обращения с особым, самым ликвидным товаром - денежными средствами, кроме того, расчетно-платежными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами и другими финансовыми инструментами252. В этих определениях внимание акцентируется на то, что деятельность банка носит производительный характер. Но иногда сущность банка связывают с понятием фирма, институт, финансовый посредник, основная структурная единица сферы денежного обращения и т.д.253 [229] [230]

В финансово-кредитной литературе понятие «банк» обычно связывают с старо-итальянским словом «banco». Первые банкиры появились в некоторых итальянских и французских городах (например, Рим, Венеция, Генуя, Флоренция, Монпелье и др.), находившихся на перекрестках торговых путей из Европы и Азии. Появление менял-банкиров было вызвано необходимостью обеспечивать быструю, безопасную и эффективную меновую торговлю в условиях отсутствия единых денежных систем в этих городах-государствах. Рабочее место менялы (торговца деньгами) находилось за стойкой или скамейкой (banco) на рыночной площади. Согласно другой версии, слово «банк» происходит от немецкого корня, означая дословно «масса», или «куча». Это ассоциируется с функцией банка как собирателя денег. Следовательно, банк появляется на такой ступени исторического развития, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.

Попытаемся рассмотреть различные определения банка. Каждое из них, на наш взгляд, отражает тот уровень развития банковского дела, который существует в различные периоды и в различных условиях. Термин «банк» в современной российской литературе определяет, скорее всего, его специфику, родовую суть. Западные авторы трактуют понятие банка с позиций универсализации банковской деятельности, присущей современному этапу развития колитных и банковских систем.

По российскому законодательству"54 (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности) «банк - это кредитная организация, которая имеет право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». И далее: «Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках и банковской деятельности»255. Небанковские кредитные организации носят менее универсальный характер, чем банки, и могут осуществлять отдельные банковские операции. [231]

Лаврушин О.И. считает, что «банк по своей сущности - это денежно-кредитный институт, который с помощью собственного и заемного капитала осуществляет регулирование денежного оборота в наличной и безналичной формах» .

В западной литературе иной подход к определению сущности банка. «Банк - это фирма, предоставляющая финансовые услуги, осуществляющая профессиональное управление денежными ресурсами общества, а также выполняющая другие многочисленные функции в экономике»[232] [233] (Питер С. Роуз). Успех банка зависит от того, насколько предоставляемые им финансовые услуги соответствуют общественному спросу, насколько они качественны и конкурентоспособны в ценовом отношении. Питер С. Роуз отмечает также, что «банк - финансовый институт, предлагающий широкий спектр услуг, относящихся к кредитам, сбережениям и платежам, выполняющий многообразные финансовые функции в отношении любого предприятия в экономике»258.

Основные функции банка, выполняемые современным банком с полным набором услуг:

• Кредитная функция.

• Функция инвестиционного планирования. В этой функции банк выступает соучастником, соучредителем проектов (в том числе через покупку крупных пакетов акций), получая за это часть прибыли, а не процент как в предыдущем случае. Кроме того, роль соучредителя позволяет осуществлять более детальный контроль за реализацией проектов. В некоторых исламских странах деятельность коммерческих банков связана в основном с этой функцией, так как ссудный процент считается запретным.

• Функция платежей и расчетов.

• Сберегательная функция.

• Трастовая функция. Траст - доверительное управление чужими активами на какой-либо срок. Многие годы банки управляли финансовыми делами и собственностью частных лиц и фирм за определенную плату, размер которой часто определялся в зависимости от оценки собственности или величины переданных в управление средств. Функция управления собственностью известна под названием трастовые услуги. Почти все банки предлагают персональные трастовые услуги частным лицам и семьям, а также коммерческие трастовые услуги - предприятиям. Через отдел персональных трастовых услуг клиенты могут, например, отложить средства на оплату обучения своих детей, предоставив банку возможность управлять этими средствами и инвестировать их, пока они не понадобятся.

Очень часто банки выступают в качестве попечителей по завещаниям, управляя состоянием умерших клиентов и осуществляя необходимые выплаты. При этом банки обеспечивают сохранность ценных активов и эффективно инвестируют предоставленные в распоряжение банка средства. Через коммерческие трастовые отделы банки управляют портфелями ценных бумаг и пенсионными фондами фирм.

• Брокерская функция. На современном финансовом рынке многие банки стремятся стать настоящими «финансовыми универмагами», предлагающими достаточно широкий спектр финансовых услуг и позволяющими клиенту через банк удовлетворять многообразные финансовые потребности. Так, банки начали продавать брокерские услуги по операциям с ценными бумагами, предоставляя своим клиентам возможность покупать акции, облигации и другие ценные бумаги без обращения к дилеру, занимающемуся торговлей ценными бумагами. Для этого банки покупают существующие брокерские фирмы или приглашают брокера, который предлагает клиентам банка услуги по приобретению ценных бумаг в кредит.

• Функция управления потоками наличности. Долговременная практика подсказала банкам, что некоторые операции, выполняемые ими для самих себя, могут быть предложены в качестве весьма ценных услуг. Один из наиболее ярких примеров - услуги по управлению потоками наличности, заключающиеся в том, что банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществление выплат по операциям фирмы, а также инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты, пока эта наличность не понадобится клиенту. Если до сих пор банки специализировались преимущественно на управлении потоками наличности компаний, то в последнее время набирает силу тенденция распространения этой услуги на индивидуальных потребителей.

• Функция банковского инвестора, или функция андеррайтера. Банки организуют выпуск и размещение ценных бумаг клиентов.

• Функция страхования. Долгое время банки занимались кредитным страхованием жизни клиентов, обеспечивая таким путем гарантирован- нос погашение выданных ссуд в случае смерти или заболевания клиента. Хотя законы многих стран запрещают коммерческим банкам предлагать страховые услуги, тем не менее многие из них рассчитывают в будущем стать поставщиками стандартных полисов страхования жизни и собственности от несчастных случаев, например, начать страхование автомобилей и домов. Банки, которые уже сегодня предлагают своим клиентам страховые полисы, обычно действуют через совместные предприятия или соглашения о франчайзинге, согласно которым страховая компания открывает в банке киоск по продаже страховых полисов, привлекают к работе страховых брокеров. При этом банк получает определенную долю доходов от таких операций. В некоторых странах (уже около 25 стран, а, например, в США - штаты Делавэр и Южная Дакота) банкам уже разрешено прямо предлагать страховые услуги.

Многообразная роль банков в современной экономике. Вытекает из выполняемых банками функций. Несмотря на многообразие ролей современного банка можно выделить главные:

• Роль посредника. Трансформация сбережений, принимаемых главным образом от частных лиц, в кредиты (займы) производственным и другим фирмам, которые инвестируют полученные средства в новые здания, оборудование и другие средства производства. Представлено на рис. 1. [234]

Привлечение денежных средств Размещение денежных средств

Рис. 1. Банк как финансовый посредник

• Роль организации, предоставляющей агентские услуги. Управление собственностью и ее защита, выпуск и погашение ценных бумаг клиента по поручению последнего (обычно осуществляется через трастовый отдел банка).

• Политическая роль. Выполнение функции проводника политики государства, направленной на регулирование развития экономики и достижение социальных целей.

Принципы банковской деятельности. Коммерческому банку присуща двойственная социально-экономическая природа: с одной стороны, банк - это коммерческое предприятие, ориентированное на получение прибыли; с другой - является важнейшим кредитным институтом, элементом инфраструктуры финансового рынка, то есть выполняет роль социального института.

• Самостоятельный выбор своих клиентов, вкладчиков и заемщиков;

• Свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами, а также доходами в рамках закона;

• Кредитование заемщиков в пределах фактически имеющихся у банка ресурсов;

• Ответственность по закону за результаты своей деятельности перед вкладчиками, акционерами и другими клиентами своими доходами и собственным капиталом;

• Самостоятельное определение (по договоренности с клиентами) условий осуществления банковских операций;

• Выполнение своих обязательств, в первую очередь перед вкладчиками, затем - держателями облигаций и в последнюю очередь - перед своими акционерами;

• Стремление к получению прибыли;

• Уклонение (неприятие) от риска;

• Предпочтение при прочих равных условиях более ликвидных активов менее ликвидными;

• Предпочтение устойчивой и эффективной деятельности на протяжении длительной перспективы краткосрочным (локальным) результатам;

• Необходимость обязательного соблюдения установленных государством законодательных норм, экономических нормативов и других правил, регулирующих банковскую деятельность[235].

10.2.

<< | >>
Источник: Гринкевич Л. С, и др.. ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ, КРЕДИТ: учебное пособие. - Томск: Изд-во НТЛ, 2010. - 704 с.. 2010

Еще по теме Понятие коммерческого банка. Функции банка и его роль в экономике. Принципы банковской деятельности:

  1. 2. Принципы, определяющие порядок построения, функционирования и развития банковской системы Российской Федерации
  2. § 4. Системный банковский кризис 1998 года в Российской Федерации: истоки (1991—1998 гг.) и причины
  3. § 5. Перспективы дальнейшего реформирования банковской системы и банковского законодательства Российской Федерации
  4. 1.4. Предпосылки и необходимость создания теории трансформации банковских ресурсов
  5. 1.1. Законодательная основа, структура и организационные принципы банковской системы Российской Федерации
  6. 1.2. Функции и принципы деятельности коммерческого банка
  7. Тема 1: БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
  8. Понятие современной банковской системы, ее структура и роль в условиях перехода к рынку
  9. СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ И ПОНЯТИЙ
  10. 1.2. Понятие кредита, его роль в развитии экономики предприятия
  11. 1.2. Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции
  12. Сущность, функции кредита и роль кредита в экономике
  13. Раздел 10 Коммерческие банки и их деятельность
  14. Понятие коммерческого банка. Функции банка и его роль в экономике. Принципы банковской деятельности
  15. § 1. Банковская система России и её роль в финансовой деятельности государства.
  16. § 2. Государственное регулирование банковской деятельности и безналичные расчеты как его объект.
  17. § 2. Организация безналичных расчетов в системе функций Центрального банка Российской Федерации как органа государственного регулирования банковской деятельности и ее правовые основы.
  18. § 1. Понятие, структура и признаки банковскои системы России
  19. § 2. Предпринимательская деятельность субъектов банковскои инфраструктуры, обеспечивающих функционирование банковскои системы
  20. Защита прав субъектов инвестиционной деятельности по законодательству Украины