Понятие денежного обращения

Денежное обращение представляет собой непрерывное движение денег в сфере обращения, т.е. их движение в качестве средства обращения и средства платежа, при этом форма обмена представляется следующим образом: Д - Т - Д*

Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

Налично-денежное обращение - это движение наличных денег. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В РФ в наличном обороте используются банкноты (билеты) Центрального банка РФ. Они выпускаются Центральным банком на основе кредитных операций, как и в других странах.

Безналичное обращение - это движение денег безналичного оборота. Под ними понимаются прежде всего банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жиро-приказов, кредитных карточек, электронных переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран - и другие обязательства и требования. Деньги безналичного оборота являются в настоящее время наиболее важными по значению и распространению. Применение таких денег расширяется благодаря тем преимуществам, которые они дают: снижение издержек денежного оборота за счет уменьшения таких расходов, как печатание денежных знаков, их пересылка, пересчет, охрана и т.п. Снижаются и возможности хищения. Особенности безналичных денежных расчетов проявляются в следующем: 1) в расчетах наличными деньгами принимают участие плательщик и получатель, передающие наличные деньги. В безналичных расчетах участников не менее трех: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя; 2) участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком, которые проявляются в суммах остатков на счетах участников расчетов; 3) перечисление денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками этих операций. Получается, что оборот наличных денег замещается кредитной операцией158. Это свидетельствует о том, что кредитные операции играют важное значение для регулирования денежной массы. Итак, безналичные денежные расчеты состоят в основном в перечислении денежных средств на счетах клиентов банка и совершаются при участии банка в каждой операции. Порядок организации данных расчетов в РФ мы рассмотрим подробнее дополнительно.

Безналичные денежные расчеты - это все-таки только часть безналичного оборота. В безналичном обороте используют также и ценные бумаги (различные обязательства предприятий или банков), с их помощью платежи производятся без непосредственного оборота денежных средств. В таких операциях оборот наличных денег замещается уже движением ценных бумаг, выражающих различные кредитные отношения. Если особенностью безналичных денежных расчетов является обязательное участие в них банков, то при расчетах ценными бумагами участие последнего совсем не обязательно, хотя и возможно. Широко используемой для таких расчетов ценной бумагой стал вексель. Вексель может быть использован для организации расчетов без перечисления денег по расчетным счетам клиентов банков. Скорее всего, необходимо будет обратиться к расчетному счету в банке при погашении данного долгового обязательства и выплате положенной вексельной суммы последнему векселедержателю, но и это необязательно, если осуществляется взаимозачет и взаимное погашение долга. При безналичных денежных расчетах не требуется согласия получателя средств, чтобы использовать денежные средства плательщика, хранящиеся на счете в банке. Осуществляя оплату ценной бумагой, мы должны иметь согласие плательщика на такой способ получения платежа, что сужает возможности его использования; также при оплате векселем могут возникать и налоговые обязательства, не способствующие оптимизации налоговой политики получателя средств. Кроме того, участники расчетов, используя ценные бумаги, принимают на себя определенную ответственность за погашение ценной бумаги. Например, если вексель использовался в расчетах между юридическими лицами и имеются соответствующие индоссаменты, то все участники расчетов несут солидарную ответственность. (Это означает, что при отсутствии средств у векселедателя на погашение долга, ответственность за его оплату несут все участники расчетов, все лица, обязывавшиеся по данному векселю.) Подобная ответственность не предусмотрена при безналичных денежных расчетах. Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что не следует отождествлять безналичные денежные расчеты и безналичный оборот. Безналичные денежные расчеты - это только часть безналичного оборота, хотя и довольно значительная. Однако важным преимуществом безналичных расчетов с помощью ценных бумаг является то, что такие операции могут осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке. Именно поэтому данные операции получили широкое развитие в России в начале 90-х гг. прошлого века в условиях платежного кризиса и взаимных неплатежей. Однако это привело к тому, что в обороте широко распространились ценные бумаги, не связанные в воспроизводственными и производственными процессами, товарооборотом.

В практике безналичных денежных расчетов используются также «электронные деньги». Они не являются самостоятельным видом денег, только разновидностью современных кредитных денег. В основе подобных операций лежат безналичные денежные расчеты с той лишь разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью расчетных документов на бумажном носителе это происходит с помощью распоряжений посредством электронных сигналов.

Помимо денежного безналичного оборота, происходящего на основе замещения движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов. Так, при проведении зачетов взаимных требований в размере суммы функционируют, но не совершают оборота счетные деньги159.

Несмотря на особенности и различия между наличными и безналичными деньгами между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке - непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

С совершенствованием платежно-расчетных отношений менялось соотношение между двумя формами денежного обращения. До конца XIX в. преобладали платежи наличными деньгами. Затем стали развиваться и расширяться сферы применения безналичных расчетов. Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Они имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.

Различия в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. В одних странах в основу безналичных расчетов легли чековые расчеты. Как мы уже отмечали, чек может быть инструментом безналичных расчетов, и на основе его использования возникает система безналичных расчетов. Впервые расчеты чеками и векселями получили распространение в Великобритании. С 1775 г. здесь возникли расчетные клиринговые палаты - специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчеты по чекам и другим платежным документам путем зачета взаимных требований. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в центральном банке. В ряде стран сейчас функции расчетных палат выполняют центральные банки.

В ФРГ, Франции, Италии и других странах широкое распространение получили жирорасчеты - разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений - жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя (современный аналог - платежное поручение). Это была как бы вторая исторически сложившаяся система безналичных расчетов на основе жирорасчетов.

В настоящее время в безналичном обороте все шире используются кредитные карточки, являясь отчасти заменой чекам, и электронные средства платежа как упрощающие и ускоряющие безналичные денежные расчеты.

Следует разграничить однако такие понятия, как «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», которые широко используются в экономической литературе. Одни авторы считают, что «денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах», при этом отмечается, что денежный оборот - это часть платежного оборота (процесса непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране), включает не только движение денег, но и движение других средств платежа - чеков, векселей и др., а денежное обращение представляется как составная часть денежного оборота, так как свойство обращения присуще только наличным деньгам, и, следовательно понятие «денежное обращение» можно отнести только в налично-денежному обороту160. Очевидно, что здесь происходит сужение понятия «денежное обращение». Е.Ф. Жуков и многие другие авторы придерживаются иной точки зрения: денежное обращение рассматривается как движение денег при выполнении ими функций в наличной и безналичной формах, обсуживающее реализацию товаров, а также нетоварные расчеты в хозяйстве. Денежный оборот, отражая движение денег, представляет собой сумму всех платежей, совершенных предприятиями, организациями, населением в наличной и безналичной формах за определенный период времени. При этом и денежное обращение и денежный оборот включают и наличную и безналичную часть. Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, жироприказов, пластиковых карточек, электронных средств платежа и других расчетных документов. Безналичный оборот - это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетах клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов[145]. Следовательно, мы можем на основании этих определений сделать вывод, что Жуков Е.Ф. считает денежный оборот вторичным по отношению к денежному обращению, так как денежное обращение он рассматривает как непрерывный процесс, а денежный оборот ограничен во времени определенным периодом. Из этого следует, что денежное обращение более общее понятие по отношению к денежному обороту. Необходимо разобраться, что понимается под словом «оборот» и «обращение» вообще. Обратимся к словарю. «Оборот - общая сумма продаж товаров и услуг, реализованных за данный период каким-либо субъектом хозяйственной деятельности, измеряемая по их ценам»[146]. С точки зрения экономического смысла под обращением обычно понимается движение, процесс, причем процесс непрерывный. Поэтому, на наш взгляд, правильнее было бы считать, что денежное обращение - это более общее и широкое понятие, чем денежный оборот.

Вывод: Денежное обращение - это движение денег в сфере обращения при выполнении ими функций средства обращения и средства платежа. Между наличными и безналичными деньгами существуют как общие черты, так и специфические особенности, различия. Общим является то, что существует одинаковая денежная единица наличных и безналичных денег; деньги постоянно переходят из одной формы в другую. Проявление единства этих форм состоит и в том, что регулирование объема наличных и безналичных денег осуществляется с помощью кредита. Единство денег обусловило возможность их рассмотрения как совокупности в виде денежной массы.

6.2.2.

<< | >>
Источник: Гринкевич Л. С, и др.. ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ, КРЕДИТ: учебное пособие. - Томск: Изд-во НТЛ, 2010. - 704 с.. 2010

Еще по теме Понятие денежного обращения:

  1. Понятие денежного обращения и его формы. Объективные основы денежного обращения. Денежный оборот
  2. Вопрос 43. Понятие, структура и организация денежного обращения. Закон денежного обращения
  3. 1.5. Понятие, структура и закон денежного обращения. Показатели денежного оборота: денежная масса и денежная база
  4. 2. 1. Понятие денежного обращения. Наличное и безналичное обращение
  5. Вопрос 45. Понятия денежной массы, денежных агрегатов и скорости обращения денег
  6. 3. Понятие денежного обращения
  7. Понятие денежного обращения
  8. 1. Понятие денежного обращения
  9. 3. Понятие денежного обращения
  10. 13. ЗАКОН ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ. ДЕНЕЖНАЯ МАССА И СКОРОСТЬ ОБРАЩЕНИЯ ДЕНЕГ
  11. 2. 2. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег
  12. 7. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег
  13. Особенности денежного обращения в России. Налично-денежное обращение. Сферы использования наличных денег
  14. Вопрос 44. Денежный оборот и денежная система в РФ. Методы регулирования денежного обращения в РФ
  15. Закон денежного обращения. Денежная масса и денежная база
  16. Денежная система: содержание и назначение. Эволюция денежного обращения и денег
  17. ЛЕКЦИЯ 20. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ. РАВНОВЕСИЕ НА ДЕНЕЖНОМ РЫНКЕ
  18. Вопрос 11. Теории денег. Денежное обращение. Равновесие на денежном рынке
  19. Тема 24. Денежное обращение. Денежно-кредитная политика
  20. ВОПРОС  4. Масса денег в обращении. Денежные агрегаты и денежная база.