загрузка...

Сущность и функции страхования

Страховые отношения имеют глубокие исторические корни. С развитием товарного производства и денежных отношений возникает объективная необходимость страховой защиты имущественных интересов каждого собственника. Наличие вероятностного, случайного характера наступления чрезвычайных событий предопределило потребность в возмещении материального ущерба посредством его раскладки на солидарной основе между отдельными заинтересованными собственниками.

Дальнейшее расширение предпринимательской деятельности, товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами потребовало создать надежную систему защиты коллективных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.

В условиях рыночного хозяйства наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера (землетрясения, оползни, ураганы и др.) и техногенных рисков (пожары, аварии, взрывы и др.) резко возросла потребность у предпринимателей в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов, колебаниях валютных курсов и действии других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и реальных доходов. Защита жизни, здоровья, трудоспособности и материального благосостояния граждан также реализуется с помощью страхования.

В России в 1716 г. Манифестом Екатерины II при Государственном заемном банке была образована страховая экспедиция. Манифест предусматривал страхование различных зданий и сооружений при осуществлении кредитных операций. С развитием промышленности в конце XIX — начале XX в. стали появляться элементы страхования технических рисков, был образован Страховой союз фабрикантов, по существу представлявший собой общество взаимного страхования.

После Октябрьской революции страховые компании были национализированы, самостоятельность сохранило только страхование кооперативной собственности. В 1922 г. введено обязательное страхование государственной промышленности, страхованием занимался специальный отдел, созданный в Промстройбанке. В дальнейшем для проведения страховых операций создана государственная компания Госстрах. С этого момента страхование превратилось в фискальный институт государства (до 95 % прибыли Госстраха перечислялось в государственный бюджет).

Возрождение страхового дела в СССР, а затем в России началось с принятием Закона о кооперации в 1988 г. Уже в конце 1980-х гг. появляются самостоятельные страховые компании. Реальный страховой рынок стал развиваться только после принятия Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела» (ноябрь 1992 г.).

Сейчас страхование начинает играть заметную роль в экономике России.

Увеличивается суммарный объем собранной страховой премии, повышается надежность страховых компаний, усиливается их связь с зарубежной страховой индустрией.

Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Сущность страхования характеризуют четыре основных признака:

• при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, т. е. страховых случаев, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба физическим или юридическим лицам;

• при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования — страхователями, которая всегда носит замкнутый характер. Случайный характер нанесе- ния ущерба влечет за собой материальные или иные потери, которые охватывают не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином страховом фонде;

• страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число требующих страхования объектов;

• замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение — возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода.

Сущность страхования проявляется в его функциях: рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

Рисковая функция является главной (определяющей), поскольку риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования — оказанием денежной помощи. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция связана с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция выражает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. На основе этой функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

9.2.

<< | >>
Источник: Климович В.П.. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник /В.П. Климович. — 4-е изд., перераб. и доп. — М., 2015. — 336 с.. 2015

Еще по теме Сущность и функции страхования:

  1. Вопрос 76. Сущность, функции и принципы страхования. Правовые основы страхования в России
  2. Тема 1.1. Экономическая сущность страхования его функции
  3. 28) Страхование: сущность, принципы, функции
  4. ТЕСТЫ Тест № 1. Экономическая сущность и функции страхования
  5. 1.1. Функции и социально-экономическая сущность страхования
  6. ЛЕКЦИЯ № 4. Социально-экономическая сущность финансов. Сущность, функции и виды денег
  7. Функции страхования
  8. Функции страхования
  9. 2. Функции страхования
  10. ЛЕКЦИЯ № 1. Сущность и функции финансов