Понятие и основные элементы банковской системы

Банковская система — это внутренне организованная, взаимосвязанная, объединенная общими целями и задачами совокупность банков в стране, сложившаяся в конкретных исторических и экономических условиях и закрепленная национальным законодательством[55]. Банковская система формируется только тогда, когда наряду с обычными банками появляются центральные банки. Различают два основных типа построения банковской системы: одноуровневый и двухуровневый.

Одноуровневая банковская система. В рамках одноуровневой системы все входящие в нее банки, включая и центральный банк, выполняют одинаковые функции. Такой подход к построению банковской системы в современных условиях используется не часто.

Двухуровневая банковская система применяется в большинстве стран мира. В этой системе центральный банк, как банк высшего (первого) уровня освобождается от кредитно-расчетного и кассового обслуживания предприятий и организаций. За центральным банком законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики, регулирования и координации деятельности других банков, организации расчетов между ними. Второй уровень занимают коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют банковские операции и оказывают финансовые услуги для юридических и физических лиц (рис. 13.1). В некоторых странах второй уровень банковской системы представлен специализированными государственными банками.

Рис. 13.1. Двухуровневая банковская система

Уровень I Уровень II

Центральный (эмиссионный банк)[56]. Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее крупных коммерческих банков и законодательным закреплением за ними монополии на эмиссию (выпуск) национальных знаков и ряда особых функций в области денежно-кредитной политики. Такие банки стали называться эмиссионными, а затем просто центральными, что отражает их роль в кредитной системе любой страны.

Процессы возникновения и развития центральных банков в различных странах во многом схожи. В XVI—XVIII вв. для того, чтобы контролировать количество денег в обращении, центральным банкам было предоставлено монопольное право эмиссии денег. В XIX в. для обеспечения ликвидности и стабильности банковской системы центральные банки получили полномочия по осуществлению функций кредитора последней инстанции для других банков, а также регулирования и контроля всей банковской деятельности. И наконец, в середине XX в. центральным банкам было предоставлено право самостоятельно либо совместно с правительством определять и реализовывать денежно-кредитную политику государства. С развитием и усложнением экономических отношений и политической структуры общества функции центральных банков стали разнообразнее, значительно расширился их статус.

Роль центрального банка, как правило, выполняет один (единственный) банк, но есть исключения. Например, в США для выполнения функций центрального банка и осуществления централизованного контроля над коммерческими банками в 1913 г. была создана Федеральная резервная система (ФРС), в структуру которой входит 12 региональных федеральных резервных банков.

Коммерческие (неэмиссионные) банки. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т. д. Сроки кредитов постепенно удлинялись. Часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и г. д. Иначе говоря, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

В современных условиях коммерческие банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они организуют кредитные отношения и проводят операции по купле-продаже ценных бумаг, оказывают услуги в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка, поскольку находятся ближе всего к бизнесу, меняющейся конъюнктуре.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.

В рыночной экономике коммерческие банки неизбежно выдвигаются в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования и играют роль базового звена банковской системы. Главное их отличие от центрального банка — отсутствие права эмиссии банкнот.

По функциональному назначению коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные.

Универсальные коммерческие банки осуществляют все или почти все виды банковских операций, обслуживают хозяйствующих субъектов любых форм собственности и любых отраслей, а также населения.

Специализированные коммерческие банки выполняют ограниченный круг операций или обслуживают ограниченное количество клиентов. Среди специализированных банков выделяют:

• сберегательные — создаются с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства;

• инвестиционные — обеспечивают финансирование вложений в производство на длительный срок;

• ипотечные — предоставляют долгосрочные денежные займы под залог недвижимости — земли, строений;

• депозитные — обслуживают клиентов по вкладам (депозитам) и ссудам (кредитам).

Четкой классификации коммерческих банков не существует. Например, в Англии различают следующие группы банков: депозитные банки; учетные дома; акцептные дома; иностранные и прочие банки. В ФРГ классификация банков такова: коммерческие банки; сберегательные банки и кредитные общества; ипотечные банки и строительные сберегательные кассы; банки потребительского кредита; инвестиционные компании; кредитные институты с особыми задачами. В Японии в сфере частного кредита называют: городские банки; региональные банки; траст-банки; банки долгосрочного кредита; иностранные банки.

В конкретных исторических условиях содержание и наполнение банковской системы страны может быть разным.

Банковская система царской России. Государственный банк России начал свою деятельность в 1860 г. До конца XIX в. Государственный банк не имел права самостоятельной денежной эмиссии и выпускал кредитные билеты (банкноты) только по распоряжению правительства. С введением в стране в 1897 г. золотого монометаллизма Государственному банку предоставлено право самостоятельной эмиссии, но с определенным ограничением: количество бумажных денег могло превышать золотой запас не более чем вдвое. В действительности банк выпускал кредитных билетов намного меньше этого предела, и российский конвертируемый рубль стал одной из самых устойчивых валют в мире. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк России кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки. К специализированным государственным банкам относились образованные в конце XVIII в. Государственный заемный банк и Государственный коммерческий банк. Заемный банк давал помещикам ссуды под залог имений и крепостных. Коммерческий банк должен был содействовать развитию промышленности и торговли. Однако вскоре оба банка были закрыты. В подсистему коммерческих банков входили: акционерные коммерческие банки (занимали доминирующее положение на рынке ссудных капиталов); городские общественные банки (обслуживали среднее и мелкое предпринимательство); акционерные земельные банки (занимались ипотечным кредитованием).

Банковская система СССР. Длительное время в СССР преобладал тип построения банковской системы с характерной для планово-распределительных отношений системой концентрации всех банковских операций в Госбанке СССР (едином эмиссионном, кассовом и расчетном центре СССР, основном банке кредитования и финансирования народного хозяйства и населения) и в нескольких специализированных государственных банках, осуществлявших по поручению Госбанка СССР отдельные виды операций.

Принципиальные изменения в банковскую систему страны были внесены в конце 80-х гг. XX в. С 1 января 1988 г. начала действовать трехуровневая банковская система, в которую входили: банк первого уровня — Государственный банк СССР (Госбанк СССР) с его филиалами в республиках и областях; банки второго уровня — пять специализированных государственных банков со своей сетью учреждений на местах: Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР), Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР), Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР) и Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сберегательный банк СССР); банки третьего уровня — сеть зарождающихся на альтернативной основе коммерческих банков:

• Госбанк СССР обладал исключительным нравом на выпуск в обращение наличных денег, имел статус главного банка страны, организатора и гаранта проведения едиггой политики государства в области денежного обращения, кредитования, финансиро вания, расчетов, кассовых и валютных операций. На Госбанк СССР был возложен контроль деятельности специализированных банков. Для выполнения указанных функций Госбанк СССР был освобожден от оперативной деятельности но непосредственному обслуживанию отраслей народного хозяйства;

• Внешэкономбанк СССР обеспечивал организацию и проведение расчетов в валюте по экспортно-импортным операциям, контроль исполнения сводного валютного плана, проводил операции на международных валютных и кредитных рынках;

• Промстройбанк СССР осуществлял кредитование основной деятельности, формирование и кредитование капитальных вложений, а также расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и связи;

• Агропромбанк СССР кредитовал основную деятельность, финансировал капитальные вложения, вел расчеты объединений, предприятий и организаций агропромышленного комплекса и потребительской кооперации;

• Жилсоцбанк СССР выполнял финансирование, кредитование и расчетное обслуживание деятельности предприятий, организаций и учреждений социально-культурной и непроизводственной сферы, легкой промышленности, государственной торговли, жилищно-коммунального хозяйства и бытового обслуживания, кооперативов;

• Сберегательный баггк СССР обеспечивал организацию сберегательного дела в стране, безналичные расчеты и кассовое обслуживание населения, распространение и погашение облигаций государственных займов, кредитование различных потребительских нужд граждан;

• коммерческие банки реализовывали на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан и классифицировались: по принадлежности уставного капитала и способу его формирования — в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственно стью, с участием иностранного капитала, иностранные банки и другие; по видам совершаемых операций — универсальные и специализированные; по территории деятельности — общесоюзные, республиканские, региональные; по отраслевой ориентации.

Банковская система Российской Федерации создавалась путем модернизации части банковской системы СССР, которая перешла Российской Федерации как суверенному государству. После того как специализированные государственные банки были акционированы, банковская система Российской Федерации стала двухуровневой, получила новое специфическое наполнение и содержание.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя следующие основные элементы: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков (рис. 13.2).

Первый уровень системы образует Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Банк России имеет законодательно

Рис. 13.2. Банковская система Российской Федерации

закрепленную монополию на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Второй уровень составляют объединенные в силу национального законодательства частные институты под общим названием кредитных организаций, основную долю которых занимают коммерческие банки. Банк России является Центральным банком в полном смысле этого слова только для российских кредитных организаций.

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для получения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Кредитным организациям запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Различают кредитные организации двух видов: банки и небанковские кредитные организации.

Коммерческий банк. Ключевое отличие коммерческих банков от других кредитных организаций в том, что только банки имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации (НКО) — организации, выполняющие отдельные банковские операции и сделки, предусмотренные законодательством страны. НКО можно разделить на три основных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО). Небанковские кредитные организации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять отдельные банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте:

• банковские операции РНКО:

— открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

— осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

— осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

• банковские операции ПН КО:

— открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

— осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

• банковские операции НДКО:

— привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

— размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

— купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет);

— выдача банковских гарантий.

Количество кредитных организаций в Российской Федерации постоянно уменьшается. Если на 01.01.2007 г. было 1189 кредитных организаций, то на 01.01.2013 г. действовало 956 кредитных организаций. Больше всего кредитных организаций находилось в Центральном федеральном округе (табл. 13.1).

Банковская система РФ как сложная конструкция наряду с перечисленными элементами также включает в себя банковские союзы и ассоциации, банковские группы и холдинги, банковскую инфраструктуру, банковское законодательство, банковский рынок и другие элементы.

Обязательное требование к банковским союзам и ассоциациям — отсутствие цели извлечения прибыли и запрет на совершение банков-

Таблица 13.1. Концентрация действующих кредитных организаций по федеральным округам (по состоянию па 01.01.2013 г.)1

Российская Федерация Количество организаций, единиц В % от общего количества
Центральный федеральный округ 564* 59,0
Северо-Западный федеральный округ 70 7,4
Южный федеральный округ 46 4,8
Северо-Кавказский федеральный округ 50 5,2
Приволжский федеральный округ 106 П,1
Уральский федеральный округ 44 4,6
Сибирский федеральный округ 53 5,5
Дальневосточный федеральный округ 23 2,4
Всего: 956** 100,0

* В том числе п г. Москве — 494 кредитные организации.

** Из них банков 897. небанковских кредитных оргнизаций — 59.

ских операций. Функциями союзов и ассоциаций могут быть: защита и представление интересов кредитных организаций; координация их деятельности; развитие межрегиональных и международных связей кредитных организаций; удовлетворение их научных, информационных и профессиональных интересов; выработка рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных задач кредитных организаций.

Система банковских ассоциаций включает региональные ассоциации, ассоциации федеральных округов (окружные банковские ассоциации) и федеральную банковскую ассоциацию.

К числу региональных банковских ассоциаций относятся: Алтайский банковский союз, Ассоциация коммерческих банков Волгоградской области, Воронежский банковский союз, Ассоциация коммерческих банков Кубани, Московский банковский союз, Ассоциация коммерческих банков Оренбуржья, Пермский банковский союз, Банковский союз «Большая Волга», Ассоциация коммерческих банков Томской области, Ассоциация кредитных организаций Тюменской области, Уральский банковский союз, Хабаровская ассоциация банков и др. [57]

Банковскими ассоциациями федеральных округов являются: Ассоциация банков Центральной России и Ассоциация банков Северо-Запада.

К банковским ассоциациям федерального уровня относятся Ассоциация российских банков (АРБ) и Ассоциация региональных банков (Ассоциация «Россия»). Ассоциация российских банков (АРБ) объединяет почти все перечисленные выше региональные и окружные банковские ассоциации. АРБ эффективно взаимодействует с Банком России на принципах партнерства и делового сотрудничества. Имея общие цели по развитию и укреплению банковской системы, АРБ и Банк России направляют совместные усилия на выстраивание системы общих взаимоотношений с министерствами и ведомствами РФ. Основными направлениями деятельности Ассоциации «Россия» являются развитие и укрепление российского банковского сектора посредством увеличения капитализации банков, создания экономических и правовых условий для привлечения инвестиционных ресурсов в банковскую систему страны, обеспечения справедливой конкуренции на рынке банковских услуг и повышения эффективности банковского бизнеса.

Кредитные организации могут входить в состав банковских групп и

банковских холдингов.

К банковской инфраструктуре причисляют различного рода специализированные предприятия, агентства, службы, обеспечивающие деятельность банков, проведение ими банковских операций и сделок: дилерские компании по работе с ценными бумагами банков; информационно-аналитические центры банковской информации, рейтинговые агентства; бюро кредитных историй; агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере; учебные заведения банковской специализации, учебные центры; фирмы и агентства по набору и обучению кадров; научные центры и лаборатории; организации по аудиту банков и др.

Особый элемент банковской системы — банковское законодательство, регулирующее банковскую деятельность.

Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы и осуществляется торговля банковским продуктом.

К другим элементам банковской системы можно отнести Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов», Государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)».

Цели и задачи развития банковской системы определяются Правительством РФ совместно с Банком России.

На ближайшую перспективу целями развития банковской системы ставятся обеспечение ее устойчивости и переход к интенсивной модели развития банковского сектора.

Задачи развития банковской системы следующие:

• совершенствование правовой среды, обеспечивающей возможности рационального ведения бизнеса, более эффективную защиту частной собственности и развитие конкуренции на всех сегментах финансового рынка;

• формирование инфраструктуры, отвечающей современным требованиям и базирующейся на использовании передовых банковских технологий, включая мероприятия по созданию международного финансового центра в Российской Федерации;

• повышение качества корпоративного управления и управления рисками в кредитных организациях;

• совершенствование банковского регулирования и банковского надзора;

• обеспечение финансовой стабильности.

На территории Российской Федерации может быть открыт филиал иностранного банка — обособленное подразделение иностранного банка[58], расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства. В отличие от филиалов представительства лишь представляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков в России. Представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом создавшим их банком и действуют на основании утвержденных им положений.

13.2.

<< | >>
Источник: Климович В.П.. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник /В.П. Климович. — 4-е изд., перераб. и доп. — М., 2015. — 336 с.. 2015

Еще по теме Понятие и основные элементы банковской системы:

  1. Вопрос 54. Банковская система: понятие, типы, уровни, элементы. Банковская система РФ.
  2. ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  3. Тема 3.2. Современная банковская система и ее основные элементы
  4. Понятие банковской системы, ее элементы и свойства
  5. Понятие банковской системы. Ее элементы. Виды банков, их характеристика
  6. 21.1. Кредитная, банковская системы: основные понятия
  7. Понятие кредитной системы и ее структура. Банковская система как основное звено кредитной системы
  8. Тема 9. Банковская система: понятие, ттпы, структура. Формирование и развитие банковской системы России
  9. Характеристика элементов банковской системы
  10. 5.4. Элементы банковской системы
  11. Элементы современной системы банковского кредитования
  12. Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы
  13. 1 вопрос. Валютная система: понятие, виды, элементы
  14. 1 вопрос. Понятие и элементы денежной системы
  15. Понятие международной валютно-финансовой системы и ее элементы