загрузка...

Денежная система Российской Федерации

Денежная система Российской Федерации включает в себя следующие основные элементы: наименование официальной денежной единицы; виды денег, имеющие законную платежную силу; порядок налично-денежного обращения; порядок проведения безналичных расчетов.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации выступает рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Копейка — это наименование не денежной, а расчетной единицы. Понятие «расчетная единица» по своему объему шире, чем понятие «денежная единица», и включает не только наличные банкноты и монету, выраженные в российской и иностранной валюте, но и безналичные деньги.

Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется ЦБ РФ и публикуется в печати.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России, которые обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

Налично-денежное обращение. В Российской Федерации сложилась традиционная модель организации наличного денежного обращения, для которой характерна высокая степень участия эмиссионного центра в управлении потоками наличных денег. Организует наличное денежное обращение и монопольно осуществляет эмиссию наличных денег Банк России. В целях организации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности, порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

• определение порядка ведения кассовых операций.

Организация наличного денежного обращения охватывает широкий спектр мероприятий, проводимых Банком России, затрагивающих процессы изготовления денежных знаков, выпуска их в обращение и изъятия из обращения. В процессе реализации мероприятий составляется прогноз потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов; изготавливаются денежные знаки и обеспечивается их защита от фальсификации; организуются резервные фонды денежной наличности; транспортируется денежная наличность в регионы Российской Федерации; выпускаются деньги в обращение и др.

Непосредственно выполняют мероприятия по организации наличного денежного обращения соответствующие структурные подразделения и территориальные органы Банка России, такие как первое операционное управление Банка России, головные расчетно-кассовые центры, расчетно-кассовые центры, операционные управления, отделения, кассовые центры и полевые учреждения.

Совет директоров Банка России принимает решения о выпуске, а также изъятии из обращения банкнот и монеты, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Предварительно о таких решениях Банк России информирует Государственную Думу и Правительство Российской Федерации.

Наличные деньги изготавливают на предпрятиях Гознака[11]. В целях защиты денежных знаков от фальсификации при изготовлении банковских билетов применяются специальные технические приемы, призванные затруднить подделку купюр. Такие приемы позволяют придать банкнотам характерные признаки, отличающие подлинную банкноту от поддельной. К ним относятся: качество бумаги, водяные знаки, цветные волокна, специальные способы и приемы печати, а также наличие сложных узоров и рисунков.

Банковские билеты отпечатаны на высококачественной, жесткой, хрустящей бумаге. Такая бумага выдерживает много перегибов в одном и том же месте. Для каждого номинала применяется бумага с индивидуальным цветовым оттенком. На каждой банкноте имеются локальные водяные знаки, которые четко прорисованы и хорошо видны на просвет. При изготовлении банкнот используются специальные способы печати, позволяющие создать определенные эффекты, затрудняющие их подделку, а также специальные защитные элементы против копировальной техники.

Начинается движение наличных денег в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Банка России. РКЦ формируют резервные фонды денежных банковских билетов и монет, а также оборотную кассу.

Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах Банка России. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена необходимостью: удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах; обновления денежной массы в обращении в связи с приходом в негодность отдельных банкнот; поддержания обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам; сокращения расходов на перевозки и хранение денежных знаков.

Оборотная касса предназначена для приема и выдачи наличных денег в течение операционного дня. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды.

Если в оборотной кассе не хватает наличности для обслуживания банков и клиентов, требуется эмиссионное разрешение на подкрепление оборотной кассы из резервных фондов Банка России. Эта операция по перечислению наличных денег из резервных фондов в оборотную кассу является эмиссией. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков.

Понятия «выпуск денег в оборот» и «эмиссия денег» — неравнозначны. Исключительным правом эмиссии наличных денег обладает Банк России. Эмиссия приводит к общему увеличению массы наличных денег, находящихся в обороте. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки из своих операционных касс в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам — в кассы предприятий и организаций, непосредственно населению. Выпуск денег в оборот предполагает, что на счетах клиентов в кредитных организациях существуют безналичные денежные средства, в обмен на которые они получают наличные денежные средства. Получив в банке наличные деньги, юридические и физические лица начинают их использовать для оплаты товаров, работ или услуг.

Необходимость изъятия наличных денег из обращения обусловлена тем, что банкноты и монеты как средство платежа имеют свой срок годности. Степень износа банкнот и монет определяется уровнем культуры их использования в качестве платежного средства, сферой обращения, местом хранения.

Процесс изъятия банкнот и монет из обращения начинается в коммерческих банках. Поступающую в коммерческие банки денежную наличность сортируют на годную и ветхую, чтобы на выдачу клиентам направлялись только годные денежные знаки. Ветхие банкноты формируются в пачки и сдаются в РКЦ. Изъятие денег из обращения проводится в РКЦ путем перечисления денег из оборотной кассы в резервные фонды Банка России. Изъятию из обращения подлежат в первую очередь ветхие деньги, а затем годные, но пользующиеся ограниченным спросом, например деньги мелких номиналов.

Полученные от коммерческих банков и вложенные в резервные фонды денежные знаки подлежат вторичной обработке в РКЦ. Здесь снова происходит сортировка денежных знаков, но уже более тщательная, так как именно Банк России отвечает за чистоту денежного обращения и за качество находящихся в обращении денег. Кроме того, здесь проводится экспертиза сомнительных денежных знаков.

Отсортированные и зачисленные в резервные фонды ветхие денежные билеты, непригодные для дальнейшего обращения, вывозятся из РКЦ в головные РКЦ, которые накапливают их и крупными партиями отправляют в Центральное хранилище Банка России и его филиалы. В Центральном хранилище ветхие банкноты подлежат контрольному пересчету. По проставленным на каждой пачке и на каждом корешке реквизитам можно определить, где и кем они сформированы, т. е. имеется возможность предъявить претензии в случае выявления недостачи при контрольном пересчете.

После контрольного пересчета ветхие деньги погашаются путем нанесения отверстий в специально оговоренных местах. После погашения банкноты уже не являются платежным средством и перестают быть деньгами.

Последний этап работы с наличными деньгами — их уничтожение. Для этого приказом Банка России создается комиссия, члены которой обязаны присутствовать при физическом уничтожении банкнот, о чем составляется соответствующий акт.

Вместо уничтоженных Банк России выпускает в обращение новые банкноты.

Организация расчетов наличными деньгами. Оплата наличными деньгами осуществляется путем передачи покупателем (плательщиком) определенного количества банкнот и монеты Банка России продавцу (получателю). Лица, получившие наличные деньги за товары, работы, услуги, становятся держателями наличных денежных средств, и могут их либо вновь направить на оплату товаров, работ, услуг, либо зачислить на банковский депозит.

Граждане, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производить расчеты наличными деньгами без ограничения суммы. Население использует наличные деньги на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек.

Предприятия используют наличные деньги для расчетов за,товары, работы, услуги, но большая их часть передается населению в виде заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т. д.

Предприятие может осуществлять расчеты наличными деньгами при условии, если:

• установлен лимит остатка наличных денег в кассе[12]. Превышение этого лимита допускается только в дни выплат заработной платы, стипендий, выплат социального характера, а также в выходные, нерабочие праздничные дни в случае ведения в эти дни кассовых операций. Наличные деньги сверх установленного лимита хранятся на банковских счетах;

• обеспечивается сохранность денег в помещении кассы и при транспортировке;

• кассовые операции оформляются соответствующими документами (приходным кассовым ордером, расходным кассовым ордером, расчетно-платежной ведомостью, платежной ведомостью и др.), подписанными руководителем и главным бухгалтером или лицом, имеющим право подписи;

• ведется кассовая книга;

• кассовые операции в установленных случаях проводятся с применением контрольно-кассовой техники;

• соблюдается установленный Банком России предельный размер расчета наличными деньгами между юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями) по одной сделке в рамках одного договора;

• применяются установленные Минфином России формы документов строгой отчетности (квитанции, путевки, билеты, талоны и т. п.), которые подлежат использованию при расчетах с населением для учета наличных денежных средств;

• соблюдаются другие требования законодательства РФ и Банка России по ведению операций с наличными деньгами.

Безналичное денежное обращение. Безналичные платежи на территории Российской Федерации осуществляются в следующих формах: платежи платежными поручениями; платежи по аккредитиву; платежи по инкассо; платежи чеками; переводы денежных средств по требованию получателя средств; переводы электронных денежных средств; иные формы, предусмотренные законом, установленные в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Безналичные расчеты реализуются через следующие платежные системы:

• платежную систему Банка России;

• частные платежные системы;

• платежные системы государственных банковских организаций (Сбербанк России и др,);

• платежные системы государственных небанковских организаций (Федеральное казначейство, Почта России).

Платежная система Банка России. Участниками платежной системы Банка России являются кредитные организации и их филиалы, Федеральное казначейство и его территориальные органы, а также другие клиенты Банка России. Всем кредитным организациям присваивается банковский идентификационный код (БИК), который идентифицирует их как участников расчетов в платежной системе Банка России и обязательно используется при составлении расчетных документов и осуществлении операций. В платежной системе Банка России функционируют несколько специально созданных систем расчетов: система банковских электронных срочных платежей (предназначена для осуществления расчетов в режиме реального времени в масштабах всей страны); отдельные системы внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов; системы расчетов с применением авизо (телеграфных и почтовых), основанные на использовании бумажных технологий; специализированные расчетные механизмы (для отдельных регионов России и подразделений Банка России). Банк России, являясь оператором собственной платежной системы, проводит мониторинг деятельности других платежных систем, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России.

Частные платежные системы организовываются банками и расчетными небанковскими кредитными организациями, находятся в собственности физических лиц и (или) юридических лиц без существенного государственного участия. Основой бизнеса для частных платежных систем является обработка розничных платежных операций. Частным платежным системам принадлежит значительная доля платежных терминалов, позволяющих вносить квартирную плату, погашать потребительский кредит, оплачивать коммунальные и другие услуги. Большой объем розничных платежей осуществляется при помощи информационно-коммуникационных технологий, таких как Интернет и мобильная связь.

Платежная система Сбербанка России. Отделения и филиалы Сбербанка России расположены во всех регионах страны. Сбербанк России открывает банковские счета, совершает платежи в рублях и иностранной валюте, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставляет своим клиентам возможность дистанционного управления счетом в банке через Интернет и телефон. Устройства самообслуживания (терминалы и банкоматы) позволяют клиентам Сбербанка России самостоятельно совершать основные банковские операции: получать наличные по банковской карте, пополнять счет банковской карты, оплачивать услуги операторов сотовой связи, интернет-провайдеров и спутникового телевидения, погашать кредит, переводить деньги со счета на счет, получать информацию по своим счетам.

Платежная система Федерального казначейства. Участниками платежной системы Федерального казначейства являются администраторы доходов бюджетов, главные администраторы (администраторы) источников финансирования дефицита федерального бюджета, главные распорядители (распорядители) и получателей средств федерального бюджета, финансовые органы субъектов РФ (муниципальных образований), другие субъекты, которым открываются лицевые счета в органах Федерального казначейства. Операции Федерального казначейства по кассовому исполнению бюджетов[13] включают в себя операции по зачислению денежных средств на счет бюджета (кассовые поступления), а также списание средств с бюджетного счета (кассовые выплаты). Платежные технологии Федерального казначейства постоянно совершенствуются: создается «электронное казначейство»; денежные чеки и объявления на взнос наличными заменяются на более прогрессивные платежные инструменты — банковские карты и др.

Платежная система Почты России. Федеральное государственное унитарное предприятие «Почта России» (ФГУП Почта России) самостоятельно не выполняет банковских операций, а специализируется на денежных переводах и выполняет функции платежного агента для совершения межбанковских расчетов. Почтовый перевод широко применяется при осуществлении следующих операций: погашение или выдача кредитов; операции по вкладам; расчет с поставщиком за поставленные товары, оказанные услуги; выплата заработной платы, пенсий, пособий, дивидендов, алиментов. Платежная система позволяет заменить пересылку бумажных переводных документов традиционной почтой на пересылку электронных переводных документов электронной почтой. В случае если в почтовых отделениях доступна возможность оплаты платежей на терминалах самообслуживания и выдача наличных денежных средств держателям банковских карт, то предоставляя такие услуги, подразделения Почты России выступают в качестве банковских и небанковских платежных агентов.

2.6.

<< | >>
Источник: Климович В.П.. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник /В.П. Климович. — 4-е изд., перераб. и доп. — М., 2015. — 336 с.. 2015

Еще по теме Денежная система Российской Федерации:

  1. Общая характеристика денежной системы и денежной политики Российской Федерации
  2. § 1 . Денежная система Российской Федерации
  3. 25. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  4. Прекращение долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в валюте Российской Федерации, и их списание с государственного долга Российской Федерации
  5. Прекращение долговых обязательств субъекта Российской Федерации, выраженных в валюте Российской Федерации, и их списание с государственного долга субъекта Российской Федерации
  6. Статья 98.1. Прекращение долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в валюте Российской Федерации, и их списание с государственного долга Российской Федерации (введена Федеральным законом от 26.04.2007 N 63-ФЗ (ред. 01.12.2007))
  7. Приложение 6. Концепция проекта Постановления Правительства Российской Федерации «О внесении изменений в Положение о Министерстве экономического развития и торговли Российской Федерации и Положение о Министерстве финансов Российской Федерации[61]»
  8. ДОКТРИНА ИНФОРМАЦИОННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (Утверждена Президентом Российской Федерации 9 сентября 2000 года)
  9. Структура государственного долга Российской Федерации, виды и срочность долговых обязательств Российской Федерации
  10. Ответственность по долговым обязательствам Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований
  11. Статья 110.2. Программа государственных гарантий Российской Федерации, государственных гарантий субъектов Российской Федерации, муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации
  12. Глава 2. БЮДЖЕТНЫЕ ПОЛНОМОЧИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ
  13. § 2. Правовое регулирование денежного обращенияв Российской Федерации
  14. Приложение 5. Концепция проекта Постановления Правительства Российской Федерации «Об утверждении Положения о Министерстве труда и социального развития Российской Федерации»