Позиционные риски. Анализ процентных рисков банка

Разрыв (ГЭП): показатель, измеряющий процентный риск, т.е. степень несбалансированности (несогласованности) между активами и пассивами, которая относится к разнице во времени в течение которой могут произойти изменения процентных ставок по активам и пассивам.

Ключевыми моментами применения методики анализа разрыва являются следующие:

· определение горизонта планирования, т.е. момента, на который мы хотим оценить влияние риска изменения процентных ставок;

· разделение активов и пассивов банка на две категории: активы/пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок (АЧП и ПЧП), которые группируются по срокам погашения или по времени первой переоценки, и активы/пассивы, не чувст­ви­тель­ные к изменению процентных ставок. К АЧП и ПЧП относятся все активы и пассивы с переменной процентной ставкой, а также те из них, которые будут погашены в ходе анализируемого периода;

· прогноз анализа изменения процентных ставок.

гэп = АЧП - ПЧП.

ЧД = (гэп)(i)

где ЧД - ожидаемые изменения чистого дохода в виде процентов;

i - ожидаемое изменение в уровне процентных ставок.

· гэп/Вал.баланса < 10% - нормальная позиция;

· гэп/Вал.баланса = 10% - 12% - тактическая позиция (частичная позиция на краткосрочный период. Предполагается, что возможно действие, сдерживающее гэп);

· гэп/Вал.баланса >= 12% - стратегическая позиция (действие на долго­срочный период. Прогнозируется изменение ставок и выбирается стратегия, позволяющая получать выгоду при предполагаемом изменении процентных ставок).

<< | >>
Источник: Бизнес - планирование. Лекция. 2016

Еще по теме Позиционные риски. Анализ процентных рисков банка:

  1. Позиционные риски. Анализ рисков ликвидности
  2. 2.6.3. Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
  3. 2.6.2. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
  4. Введение. Источники процентных рисков
  5. Уровень существенности и аудиторские риски: сущность и значение, критерии для определения уровня существенности, виды рисков их исчисление. Взаимосвязь и влияние рисков на уровень существенности.
  6. Коммерческие и финансовые риски как основные виды предпринимательских рисков
  7. 80. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.
  8. Прибыль банка и банковские риски
  9. 4.4. Инвестиционные риски банка и способы их снижения
  10. Схема анализа банковских рисков
  11. 7.2 Компенсация ресурсных рисков реструктуризацией обязательств банка
  12. Анализ операций с процентными векселями.
  13. Глава 3. РИСКИ, ИХ ФИНАНСИРОВАНИЕ И АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ МЕТОДОВ УПРАВЛЕНИЯ
  14. Методы анализа рисков инвестиционных проектов
  15. 33. Анализ, управление и учет рисков при оценке эффективности
  16. Раздел II ЧИСЛЕННЫЙ АНАЛИЗ РИСКОВ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ
  17. Глава 1 Анализ банковских рисков КЛЮЧЕВЫЕ ТЕМЫ
  18. й Автоматизация анализа рисков с применением сценариев
  19. 2.5.1. Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.