2.2.6. Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.

Управление рисками является важнейшей функцией менеджеров банка. («Реальность в том, что банкиры занимаются управлением рисками. По сути, это занятие и является банковским делом». Уолтер Ристон гл. исп. Директор Ситикорп).

В системе банковских рисков особое место занимают финансовые риски, которые связывают с неопределенностью будущих процентных ставок, курсов обмена валют и изменением цен на активы. Финансовые риски, обусловленные экономической и финансовой нестабильностью, приводят к непредвиденным изменениям в объемах, доходности, структуре активов и пассивов; перетекая один в другой, оказывают непосредственное влияние на конечные результаты деятельности банка – показатели прибыли и рентабельности и в конечном счете на объем капитала банка и его платежеспособность.

При управлении рисками в рамках единой системы УАП достигается основная цель – оптимизация стоимости активов и пассивов и улучшение (или сохранение) рентабельности в условиях возможных рисков в будущем.

Под управлением рисками понимают систему мер, направленных на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым банком операциям.

Управление рисками можно также рассматривать как уменьшение последствий риска до уровня, не вызывающего негативных влияний на финансовые результаты и капитал банка. Поэтому УАП должно основываться на прогнозировании событий, предупреждая их развитие, что предполагает совершенствование и разработку новых методов управления рисками, обеспечивая достижение установленных целевых уровней по рентабельности банка при приемлемом уровне рисков.

Управление рисками в системе УАП требует осуществления некоторой хронологической последовательности, которая сводится к следующему: сбор информации, выбор методов управления, принятие решений.

Начальным этапом накопления необходимой информации является проведение текущего анализа рисков. Он позволяет оценить имеющийся уровень рисков и величину собственного капитала в зависимости от состояния активов/пассивов в сравнении с существующим уровнем процентных ставов, курсов иностранных валют и их рыночной стоимости.

Вторым этапом является динамический анализ. Он состоит в построении прогнозного баланса с учетом забалансовых счетов на несколько будущих дат. Для проведения такого анализа управляющий активами/пассивами должен получить от коммерческой дирекции банка точную информацию для оценки ожидаемого роста объема по каждой статье баланса и включить эти сведения в свой баланс УАП. При этом он должен знать достаточно точно политику цен коммерческой дирекции относительно устанавливаемой процентной маржи по различным операциям банка.

По завершении этого этапа управляющий активами/пассивами разрабатывает различные сценарии с применением разнообразных методов с целью определения рисков, которым банк подвержен или будет подвержен, и оптимизировать управление.

Основными рисками при управлении активами и пассивами являются: риск изменения процентных ставок, риск ликвидности, рыночный (ценовой) риск, валютный риск и риск неплатежеспособности (риск банкротства).

<< | >>
Источник: Финансовый банковский менеджмент. Курс лекций. 2016

Еще по теме 2.2.6. Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.:

  1. 2.2.4. Содержание управления активами и пассивами.
  2. Глава 20 Управление активами и пассивами
  3. 2.2.1. Сущность управления активами и пассивами.
  4. 2.2.2. Цели и задачи управления активами и пассивами.
  5. 2.2 Проблемы управления активами и пассивами банка
  6. 2.2.5. Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
  7. Управление активами и пассивами
  8. Эволюция управления активами и пассивами
  9. 2.2.3. Методы управления активами и пассивами.
  10. Инвестиционные банки в управлении активами и пассивами
  11. Тема 2.2. Управление активами и пассивами.
  12. Управление активами/пассивами: плановые изменения структуры баланса