загрузка...

2.2.2. Цели и задачи управления активами и пассивами.

Основными задачами управления активами и пассивами являются: управление кратко- и долгосрочной ликвидностью банка; поддержание и повышение рентабельности банка; управление достаточностью и структурой капитала банка; управление затратами банка, особенно связанными с выплатой процентов; управление качеством активов; оптимизация и снижение налогового бремени; стабилизация и увеличение рыночной стоимости банка.

Цель управления активами и пассивами – предотвращение или исправление дисбаланса и защита от рисков банковской деятельности путем анализа генеральной стратегии банка по структуре баланса и его рентабельности.

Управление акт ивами и пассивами требует наличия точной и достаточной информации как из внутренних, так и внешних источников. При этом внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, а внутренняя – для отслеживания выполнения политики по управлению активами и пассивами, оценки необходимости изменен ий в политике и осуществления новых сделок. Вся используемая банком информация должна быть значимой, надежной и своевременной.

Необходимая информация для управления активами и пассивами.

Внешние источники Внутренние источники
Экономические отчеты:

Общие прогнозы;

Деловая активность в сфере услуг;

Правительственная политика

Международные аспекты

Анализ увеличения активов и пассивов;

Объемы и цены (абсолютный уровень на основе спредов);

Активов/пассивов, увеличившихся за период;

Сравнение с планом/бюджетом и данными за прошлые годы;

Тенденции объема и спреда

Финансовые рынки;

Процентные ставки, валютный курс и цены акций;

Ситуация на вторичном рынке инструментов, выпущенных банком и основными конкурентами;

Распределение кредитного риска на вторичном рынке;

Отсутствие последовательности (инновации, иституциональные изменения);

Поводы для прений и напряжения

Соответствие регулирующим нормам:

Капитал;

Ликвидность;

Пределы по несовпадению сроков;

Пределы по валютной позиции;

Соответствие внутренним целям финансовой структуры;

Ожидаемые меры по приведению фактических данных в соответствие с внутренними и внешними нормами и целевыми значениями

Регулирование, налогообложение и учет:

Ожидаемое влияние изменений в регулировании на гибкость при УАП; издержки по изменениям в регулировании , налогообложении, учете;

Защита от неблагоприятных изменений.

Позиция по процентному риску:

Текущая позиция;

Анализ чувствительности текущей позиции к изменениям в процентных ставках;

Ожидаемое изменение позиции от ожидаемого увеличения деятельности;

Чистая корректировка, необходимая для поддержания (гипотетической) нейтральной позиции по ставке;

Закрытие нейтральных позиций при различных сценариях движения процентных ставок.

Перечисленная выше информация необходима для того, чтобы соответствующие подразделения банка, занимающиеся управлением активами и пассивами, могли:

- установить текущие и будущие риски;

- количественно определить величину рисков, проводя анализ чувствительности активов и пассивов к изменениям процентных ставок, валютного курса, инфляции и темпов роста;

- проанализировать результаты и определить действия, необходимые для поддержания требуемой совокупной позиции по балансу (положительной, отрицательной, нейтральной к движению процентных ставок);

- разработать дальнейший сценарий для определения стоимости проводимых мер, необходимых для поддержания заданной позиции, т.е.

оценить возможные затраты или потери и принять соответствующие решения, включая изменения в разработанных стратегиях.

Таким образом, управление активами и пассивами обеспечивается всей финансовой политикой и стратегией банка, а усложнение его деятельности, быстрый рост процентных ставок и изменений валютного курса значительно обострило влияние рыночных рисков на конечные результаты, что привело к возникновению особой функции «управление активами и пассивами».

<< | >>
Источник: Финансовый банковский менеджмент. Курс лекций. 2016

Еще по теме 2.2.2. Цели и задачи управления активами и пассивами.:

  1. Глава 20 Управление активами и пассивами
  2. 2.2 Проблемы управления активами и пассивами банка
  3. Управление активами и пассивами
  4. Эволюция управления активами и пассивами
  5. Инвестиционные банки в управлении активами и пассивами
  6. Управление активами/пассивами: плановые изменения структуры баланса
  7. Показатели эффективности управления активами и пассивами.
  8. СЕМИНАР 6. УПРАВЛЕНИЕ СТРУКТУРОЙ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ОРГАНИЗАЦИИ (ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАНЯТИЯ).
  9. Вопрос 1 Цели и задачи управления финансами
  10. 22.9. Цели и задачи управления трудовыми ресурсами
  11. 32. Цели, задачи и критерии эффективности управления федеральной собственностью
  12. Цели и задачи программы «Управление объектами недвижимости как средствами производства»
  13. Вопрос 98. Финансовый механизм управления предприятием, его цели, задачи и структурные элементы
  14. Расчет стоимости активов, оценка и составление отчетности о стоимости активов и пассивов фонда