загрузка...

1.2.3. Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.

Основные показатели банковской аналитики:

Наименование показателей Назначение показателей
Структурные показатели

Финансового рычага

Деловой активности

Структуры капитала

Активов по степени ликвидности

Оценка и поддержание оптимальной структуры банка

Показатели достаточности капитала

Поддержание оптимального соотношения между величиной собственного капитала банка и другими параметрами его деятельности, оценка степени подверженности рискам.
Показатели ликвидности

Мгновенной

Текущей

Долгосрочной

Показатель трансформации

Предотвращение реализации риска ликвидности, поддержание оптимальных пропорций между активами и пассивами баланса банка, обеспечивающих выполнение банком своих обязательств
Показатели диверсификации

Активов

Пассивов

прибыли

Оценка зависимости от одного источника ресурсов, от одного заемщика, от одного источника дохода (прибыли), минимизации кредитного риска и риска инструмента
Показатели кредитного риска

Ограничение риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков)

Ограничение концентрации крупных кредитных рисков

Минимизация кредитного риска
Показатели процентного риска

GAP

GAP-позиция

GAP-отношение

Показатели дюрации

Коэффициент процентной маржи

Минимизация процентного риска
Показатели валютного риска

Отношение открытой валютной позиции к собственному капиталу

Минимизация валютного риска
Показатели рентабельности

Активов

капитала

Оценка эффективности вложений, способности банка эффективно использовать собственный капитал, оценка прибыльности банка
Показатели производительности

На одного работника

На фонд (рубль) заработной платы

Оценка эффективности деятельности персонала, адекватности политики оплаты труда
Показатель экономии трудозатрат Оценка соответствия темпов роста численности персонала темпам роста активов банка
Показатели финансовой устойчивости Оценка структуры прибыли банка с точки зрения стабильности
Показатели обслуживания долга Оценка способности банка обслуживать кредиторскую задолженность
Показатели качества портфелей

Доходности

Рискованности

Срочности

Ликвидности

Диверсифицированности

Достаточности резервов на покрытие потерь

Оценка качества портфелей

Приведенные показатели будут рассматриваться в соответствующих темах, поэтому здесь даны лишь общие сведения об их возможном применении.

<< | >>
Источник: Финансовый банковский менеджмент. Курс лекций. 2016

Еще по теме 1.2.3. Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.:

  1. 4.3. Принципы экономического анализа на множестве согласованных управленческих решений для деятельности хозяйствующих субъектовс целеустремленными агентами
  2. Виды показателей, используемых в финансовом анализе
  3. Развитие традиционной и сетевой форм экономики, а значит, и систем организационного управления ставит новые проблемы в сфере поддержки управленческих решений. Для того чтобы проследить, каким образом сетевая экономическая интеграция, проявляющаяся в отказе от иерархических структур управления, повлияет на известные формы и методы поддержки управленческих решений, рассмотрим две предметные области, характерные для традиционной и для сетевой форм экономики: промышленное производство, характеризующ
  4. 9.1. Финансовый анализ как база принятия управленческих решений
  5. 6.1. Анализ программного обеспечения, используемого банками для принятия решения о выдаче кредита физическому лицу
  6. 2.2. Подготовка к разработке управленческого решения
  7. Тема 2 ПОДГОТОВКА К РАЗРАБОТКЕ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО РЕШЕНИЯ
  8. Показатели качества и эффективности управленческих решений.
  9. Вопрос 92. Разработка управленческих решений в условиях неопределенности и риска. Оценка эффективности управленческих решений
  10. ТЕМА 5. Показатели, используемые при оценке финансовой деятельности компании. Эффекты финансового и операционного рычагов